GXC-0工薪与人事循环控制测试

工薪与人事循环控制测试

单位名称：

截止日期：

编制说明：

本审计工作底稿用以记录下列内容：

（1）GXC-1：汇总对本循环内部控制运行有效性进行测试的主要内容和结论；

（2）GXC-2：记录控制测试过程。

测试本循环控制运行有效性的工作包括：

1、针对了解的被审计单位工薪与人事循环的控制活动，确定拟进行测试的控制活动。

2、测试控制活动运行的有效性，记录测试过程和结论。

3、根据测试结论，确定对实质性程序的性质、时间和范围的影响。

测试本循环控制运行有效性，形成下列审计工作底稿：

1、GXC-1：控制测试汇总表

2、GXC-2：控制测试过程

Unnamed: 1

取审计单位信息单位名称

取项目信息截止日期

Unnamed: 2

Unnamed: 3

编制人：

复核人：

Unnamed: 4

取底稿信息编制人

取底稿信息一级复核人

Unnamed: 5

Unnamed: 6

Unnamed: 7

编制日期：

复核日期：

Unnamed: 8

索引号：

取底稿信息编制日期

取底稿信息一级复核日期

Unnamed: 9

GXC-0

GXC-1工薪与人事循环控制测试汇总表

工薪与人事循环控制测试汇总表

被审计单位：

截止日期：

1、了解内部控制的初步结论

[注：根据了解本循环控制测试的设计并评估其执行情况所获取的审计证据，注册会计师对控制的评价结论可能是......